Обоснования (расчеты), прилагаемые
к Плану финансово-хозяйственной деятельности на "30" июня 2025 год
МБДОУ детский сад № 186
РАЗДЕЛ 1
ДОХОДЫ
1. Доходы от использования собственности
№
п/п
Источник доходов (объект имущества)
Единица
измерения
Количество
1
2
3
4
Размер платы
(тариф, ставка),
руб.
5
Х
Х
Х
Итого
Сумма, руб.
Примечание
6
7
2. Доходы в виде целевых субсидий
№
п/п
1
1
Код (наименование) субсидии
Направления расходования субсидии
Расчет (обоснование)*
Сумма, руб.
3
4
5
2
Подготовка систем отопления, вентиляции и приборов учета тепловой энергии
к работе в осенне-зимний период в рамках МП «Развитие системы образования
и создание условий для организации отдыха и оздоровления детей в
муниципальном образовании «город Екатеринбург» (подпрограмма «Создание
условий для развития сети и модернизации материально-технической базы
муниципальных организаций, обеспечение содержательного отдыха и
качественного оздоровления детей и подростков»)
906125152000008244000
9,510.00
2
3
Итого
9,510.00
Х
Х
*Субсидия на ремонт зданий и сооружений включается в расчет на основании приложенного согласованного локального сметного расчета.
3. Доходы от оказания услуг (выполнения работ)
№
п/п
1
1
Единицы
измерения
Наименование услуги (работы)
2
3
4
В рамках установленного муниципального задания
"Реализация основных
общеобразовательных программ
1.1 дошкольного образования", дети от 1-3 лет
"Реализация основных
общеобразовательных программ
дошкольного образования",
адаптированная образовательная
1.2 программа, дети от 3-8 лет
"Реализация основных
общеобразовательных программ
1.3 дошкольного образования", дети от 3-8 лет
"Присмотр и уход" для детей-инвалидов,
детей-сирот и детей, оставшихся без
попечения родителей, детей с
туберкулезной интоксикацией в группах
1.4 полного дня (10,5 часов), дети от 3-8 лет
Итого
2
2.1 Налоги на имущество, земля
Итого
Объем услуг (работ)
Затраты на
единицу услуги
(работы), руб.
Сумма, руб.
5
6
чел
56
123,411.53
6,911,045.94
чел
5
159,099.81
795,499.05
чел
220
123,411.53
27,150,537.61
чел
3
188,458.60
565,375.80
Х
Х
Сверх установленного муниципального задания
Х
Х
Х
35,467,458.39
Х
974,541.61
974,541.61
39,612,080.00
4. Доходы от иной приносящей доход деятельности
№
п/п
1
1
2
3
4
Итого
Вид деятельности
Расчет (обоснование)
Сумма, руб.
Примечание
2
Платные услуги
Питание сотрудников
Пожертвование
Род.плата
3
4
3,066,300.00
190,178.00
70,000.00
10,143,000.00
13,469,478.00
5
Х
Обоснования (расчеты), прилагаемые
к Плану финансово-хозяйственной деятельности на "30" июня 2025 год
МБДОУ детский сад № 186
РАЗДЕЛ 2
РАСХОДЫ
1. Обоснование (расчет) выплат персоналу
Источник финансового обеспечения - субсидии на выполнение государственного (муниципального) задания;
1.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату труда
111
Код видов расходов
КОСГУ 211
Фонд оплаты труда по штатному расписанию, руб.
Областной бюджет
Местный бюджет
непедагогические работники, участвующие в
непедагогические работники, не участвующие
в образовательном процессе
образовательном процессе
в месяц
в год
в месяц
в год
Фонд оплаты труда по тарификации, руб.
Областной бюджет
педагогические работники
в месяц
в год
Фонд оплаты труда
в год, руб.*
в год
1
2
3
4
5
6
7
529,057.86
6,348,694.32
398,681.52
4,784,178.19
1,217,421.92
14,609,062.98
25,641,935.48
25,641,935.48
*Рассчитывается путем скложения граф 2+4+6= 7;
1.2. Обоснование (расчет) выплат персоналу при направлении в служебные командировки
Код видов расходов
№
п/п
Наименование
выплаты
Средний размер
выплаты на одного
работника в день, руб.
Количество
работников, чел.
Количество дней
Сумма, руб.*
1
2
3
4
5
6
Итого
*Рассчитывается
х
x
путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
Код видов расходов
x
1.3. Обоснование (расчет) расходов на выплату пособия по уходу за ребенком
112
КОСГУ 266
№
Наименование
выплаты
Численность
работников,
получающих пособие,
чел.
1
2
3
Количество выплат в
год на одного
работника, руб.
Размер выплаты
(пособия) в месяц,
руб.
Сумма, руб.*
4
5
6
57.50
0.00
Пособие по уходу за
1 ребенком до 3-х лет
0.00
12
(область)
Итого
х
x
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
Код видов расходов
x
0.00
111
КОСГУ 266
Наименование
выплаты
Численность
работников,
получающих пособие,
чел.
Количество выплат в
год на одного
работника, руб.
Размер выплаты
(пособия) в месяц,
руб.
Сумма, руб.*
1
2
3
4
5
6
1
Больничный лист за
счет предприятия (3
дня)
№
Итого
*Рассчитывается
100,000.00
х
x
путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
x
100,000.00
1.4. Обоснование (расчет) страховых взносов на обязательное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации,
в Фонд социального страхования Российской Федерации, в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования
Код видов расходов
119
№
Наименование государственного внебюджетного фонда
1
2
Страховые взносы на обязательное пенсионное страхование, на обязательное
1 социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с
материнством, на обязательное медицинское страхование, в том числе:
1.1. по ставке 0,3 %
1.2. по ставке _ %
Страховые взносы от несчастных случаев на производстве и профессиональных
2
заболеваний, в том числе:
2.1. по ставке 0,002 %
2.2. по ставке _ %
Итого
КОСГУ 213
Размер базы для
начисления
страховых взносов,
руб.
3
Сумма взноса, руб.
х
7,722,580.65
643,548.39
-
7,722,580.65
-
4
х
51,483.87
4,290.32
x
51,483.87
7,774,064.52
2. Обоснование (расчет) расходов на социальные и иные выплаты населению
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
№
п/п
Наименование показателя
Размер одной
выплаты, руб.
1
2
3
Итого
*Рассчитывается
Количество выплат в Общая сумма выплат,
руб.*
год, ед.
4
5
х
x
путем умножения значений показателей в графах 3, 4
2. Обоснование (расчет) расходов на уплату налогов, сборов и иных платежей
Код видов расходов
851
КОСГУ 291
№
п/п
Наименование
расходов
Налоговая база, руб.
Ставка налога, %
Сумма
исчисленного
налога,
подлежащего
уплате, руб.*
1
2
3
4
5
1
Налог на имущество
2,880,529.09
2.2
63,371.64
2
Налог на землю
60,744,664.67
1.5
911,169.97
Итого
х
х
974,541.61
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4 и деления полученного
произведения на 100.
4. Расчет (обоснование) расходов на безвозмездные перечисления организациям
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
№
п/п
Наименование
показателя
1
2
Итого
*Рассчитывается
Размер одной выплаты, Количество выплат в
руб.
год, ед.
3
4
Общая сумма
выплат, руб.*
5
х
x
путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
5. Обоснование (расчет) прочих расходов (кроме расходов на закупку товаров, работ, услуг)
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
№
п/п
Наименование
показателя
1
2
Итого
*Рассчитывается
Размер одной выплаты, Количество выплат в
год, ед.
руб.
3
4
Общая сумма
выплат, руб.*
5
х
x
путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
6. Обоснование (расчет) расходов на закупку товаров, работ, услуг
Код видов расходов
244
6.1. Расчет (обоснование) расходов на оплату услуг связи
КОСГУ 221
№
п/п
Наименование
расходов
Количество номеров,
количество минут
1
2
3
4
5
1
Предоставление в
пользование
абонентской линии
(телефон)
1
12
278
2
Повременная
оплата (телефон)
308.14
3
Количество платежей Стоимость за единицу
(номер, минута), руб.
в год
Сумма, руб.*
Примечание
6
7
13,041.00
Услуги сети
Интернет
Итого
12
1
12
44,714.76
х
x
x
57,755.76
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 4, 5, 6.
6.2. Обоснование (расчет) расходов на оплату транспортных услуг
№
п/п
Наименование расходов
Количество услуг
перевозки
Цена услуги
перевозки, руб.
Сумма, руб.*
Примечание
1
2
3
4
5
6
Итого
*Рассчитывается
х
х
путем умножения значений показателей в графах 4 и 5.
6.3. Обоснование (расчет) расходов на оплату коммунальных услуг
КОСГУ 223 КВР 244
№
п/п
Наименование
показателя
Размер потребления
ресурсов
Тариф (с учетом
НДС), руб.
Индексация, %
Сумма, руб.*
Примечание
1
2
3
4
5
6
7
1
ТКО
118,655.00
Итого
Х
*Рассчитывается
Х
Х
118,655.00
путем умножения значений показателей в графах 4, 5, 6.
КОСГУ 223 КВР 247
№
п/п
Наименование
показателя
Размер потребления
ресурсов
Тариф (с учетом
НДС), руб.
Индексация, %
Сумма, руб.*
Примечание
1
2
3
4
5
6
7
1
тепловая энергия
1,753,595.07
2
электричество
812,821.03
3
вода
63,928.90
Итого
Х
*Рассчитывается
Х
Х
2,630,345.00
путем умножения значений показателей в графах 4, 5, 6.
2,749,000.00
6.4. Обоснование (расчет) расходов на оплату аренды имущества
№
п/п
Наименование
показателя
Количество
Ставка арендной
платы
Стоимость с учетом
НДС, руб.
Примечание
1
2
3
4
5
6
х
x
Итого
x
6.5. Обоснование (расчет) расходов на оплату работ, услуг по содержанию имущества
КОСГУ 225
№
п/п
Наименование расходов
Объект
Количество
договоров, шт.
Стоимость работ
(услуг), руб.
Примечение
1
2
3
1
Обслуживание оборудования системы диспетчерского
контроля
4
5
6
1
5,718.00
2
Техническое обслуживание установок пожарной
сигнализации
пожарная сигнализация
1
35,874.73
3
Комплексное техническое обслуживание
индивидуального теплового пункта
ИТП, УКУТ
1
53,984.32
4
Техническое обслуживание системы видеонаблюдения
система
видеонаблюдения
1
40,026.00
4
Техническое обслуживание комплекса технических
средств охраны (тревожная кнопка)
тревожная кнопка
1
5,885.87
5
Светильники
3,960.00
Итого
x
x
Количество
договоров, шт
Стоимость услуги,
руб.
Примечание
3
4
5
145,448.92
x
КОСГУ 226
№
Наименование расходов
п/п на оплату прочих работ, услуг
асходов
2
1
1
Экстренное прибытие наряда полиции
1
40,321.78
2
Непрерывный мониторинг систем оповещения о
пожаре и анализ событий
1
34,308.00
3
Охрана ЧОП
1
1,025,641.54
4
Медосмотр
1
48,062.39
5
Курсы повышения
квалификации
1
129,000.00
Итого
x
1,277,333.71
x
КОСГУ 310,340
иобретение
основных средств, материальных запасов
№
Наименование
Средняя стоимость,
Сумма, руб.
Примечание
Малые
архитектурные
формы
174,000.00
КОСГУ 346
МФУ
60,125.00
п/п
1
2
расходов
Количество, шт
руб.
КОСГУ 310
310
90,125.00
346
258,875.00
3
Проектор
30,000.00
КОСГУ 310
4
Методическая
литература
39,875.00
КОСГУ 346
5
Игрушки
45,000.00
КОСГУ 346
6
Канц товары
0.00
КОСГУ 346
Итого
х
*Рассчитывается
х
349,000.00
х
путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
КОСГУ 342
№
п/п
1
Наименование
расходов
Количество, шт
Средняя стоимость,
руб.
Сумма, руб.
Питание
Примечание
543,000.00
Итого
х
х
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
543,000.00
х
Всего по Плану финансово-хозяйственной деятельности за счет субсидии на выполнение государственного
(муниципального) задания (руб.):
Всего по Плану финансово-хозяйственной деятельности за счет всех источников (руб.):
ЗП
коммуналка
питание
учебные
курсы
текущие
ЛИМИТЫ 2025
РАСХОДЫ
33,516,000.00
33,516,000.00
2,749,000.00
2,749,000.00
543,000.00
543,000.00
349,000.00
349,000.00
129,000.00
129,000.00
2,326,080.00
2,326,080.00
39,612,080.00
39,612,080.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
-
0.00
поу
пит сотр
остаток на 01.01.2025
доход
расход
324,067.77
3,066,300.00
3,390,367.77
2,175.11
190,178.00
192,353.11
326,242.88
3,256,478.00
3,582,720.88
Обоснования (расчеты), прилагаемые
к Плану финансово-хозяйственной деятельности на "30" июня 2025 год
МБДОУ детский сад № 186
Источник финансового обеспечения - приносящая доход деятельность (ПОУ);
1. Обоснование (расчет) выплат персоналу
1.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату труда
111
Код видов расходов
КОСГУ 211
Фонд оплаты труда по штатному расписанию, руб.
Областной бюджет
Местный бюджет
непедагогические работники, участвующие в
непедагогические работники, не
образовательном процессе
участвующие в образовательном процессе
в месяц
в год
в месяц
в год
1
Фонд оплаты труда по тарификации, руб.
Областной бюджет
педагогические работники
в месяц
в год
Фонд оплаты труда
в год, руб.*
в год
2
3
4
5
6
7
0.00
6,916.81
62,251.29
121,296.45
1,091,668.05
1,153,919.34
1,153,919.34
*Рассчитывается путем скложения граф 2+4+6= 7;
1.2. Обоснование (расчет) выплат персоналу при направлении в служебные командировки
Код видов расходов
№
п/п
Наименование
выплаты
Средний размер
выплаты на одного
работника в день, руб.
Количество
работников, чел.
Количество дней
Сумма, руб.*
1
2
3
4
5
6
х
x
Итого
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
x
1.3. Обоснование (расчет) расходов на выплату пособия по уходу за ребенком
112
Код видов расходов
КОСГУ 266
№
Наименование
выплаты
1
2
Численность
Количество выплат в
работников,
год на одного
получающих пособие,
работника, руб.
чел.
3
Размер выплаты
(пособия) в месяц,
руб.
4
5
6
57.50
0.00
x
0.00
Размер выплаты
(пособия) в месяц,
руб.
Сумма, руб.*
6
Пособие по уходу за
ребенком до 3-х лет
(область)
х
x
Итого
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
1
Код видов расходов
Сумма, руб.*
111
КОСГУ 266
Наименование
выплаты
№
1
2
1
Больничный лист за
счет предприятия (3
дня)
Итого
Численность
Количество выплат в
работников,
год на одного
получающих пособие,
работника, руб.
чел.
3
4
5
х
x
x
0.00
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
1.4. Обоснование (расчет) страховых взносов на обязательное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации,
в Фонд социального страхования Российской Федерации, в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования
Код видов расходов
119
№
Наименование государственного внебюджетного фонда
1
2
Страховые взносы на обязательное пенсионное страхование, на обязательное социальное
страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством, на
обязательное медицинское страхование, в том числе:
1.1. по ставке 0,3 %
1.2. по ставке _ %
Страховые взносы от несчастных случаев на производстве и профессиональных
2
заболеваний, в том числе:
2.1. по ставке 0,002 %
2.2. по ставке _ %
Итого
1
КОСГУ 213
Размер базы для
начисления
страховых взносов,
руб.
3
Сумма взноса, руб.
х
346,175.80
38,463.98
-
346,175.80
-
х
2,051.41
256.43
x
2,051.41
348,483.51
4
2. Обоснование (расчет) расходов на социальные и иные выплаты населению
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
№
п/п
Наименование показателя
Размер одной
выплаты, руб.
Количество выплат в
год, ед.
Общая сумма выплат,
руб.*
1
2
3
4
5
Итого
х
x
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4
2. Обоснование (расчет) расходов на уплату налогов, сборов и иных платежей
Код видов расходов
№
п/п
Наименование
расходов
851
Налоговая база, руб.
Ставка налога, %
КОСГУ 291
Сумма исчисленного
налога, подлежащего
уплате, руб.*
1
2
3
4
5
1
Налог на имущество
142,061.82
2.2
3,125.36
2
Налог на землю
Итого
2,995,802.00
х
1.5
х
44,937.03
48,062.39
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4 и деления полученного
произведения на 100.
Код видов расходов
№
п/п
853
Наименование
расходов
Налоговая база, руб.
Ставка налога, %
1
2
3
4
1
Штрафы за
нарушение
законодательства о
закупках и
нарушение условий
контрактов
(договоров)
Итого
КОСГУ 293 (ПОУ 0703)
Сумма исчисленного
налога, подлежащего
уплате, руб.*
5
616.35
х
х
616.35
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4 и деления полученного
4. Расчет (обоснование) расходов на безвозмездные перечисления организациям
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
КОСГУ 296
№
п/п
Наименование
показателя
Размер одной
выплаты, руб.
Количество выплат в
год, ед.
Общая сумма
выплат, руб.*
1
2
3
4
5
х
x
0.00
Перечисление за
задержку зп
Итого
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
5. Обоснование (расчет) прочих расходов (кроме расходов на закупку товаров, работ, услуг)
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
№
п/п
Наименование
показателя
Размер одной
выплаты, руб.
Количество выплат в
год, ед.
Общая сумма
выплат, руб.*
1
2
3
4
5
Итого
х
x
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
6. Обоснование (расчет) расходов на закупку товаров, работ, услуг
Код видов расходов
244
6.1. Расчет (обоснование) расходов на оплату услуг связи
№
п/п
Наименование
расходов
Количество номеров,
количество минут
Количество платежей
в год
3
4
1
2
1
Предоставление в
пользование
абонентской линии
(телефон)
2
Повременная
оплата (телефон)
3
Услуги сети
Интернет
Стоимость за
единицу (номер,
минута), руб.
КОСГУ 221
Сумма, руб.*
Примечание
6
7
5
643.18
2,356.16
х
Итого
x
x
2,999.34
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 4, 5, 6.
6.2. Обоснование (расчет) расходов на оплату транспортных услуг
КОСГУ 222
№
п/п
Наименование расходов
Количество услуг
перевозки
Цена услуги
перевозки, руб.
Сумма, руб.*
Примечание
1
2
3
4
5
6
х
х
0.00
Итого
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 4 и 5.
6.3. Обоснование (расчет) расходов на оплату коммунальных услуг
КОСГУ 223 КВР 244
№
п/п
Наименование
показателя
Размер потребления
ресурсов
Тариф (с учетом
НДС), руб.
Индексация, %
Сумма, руб.*
Примечание
1
2
3
4
5
6
7
1
ТКО
10,345.00
Итого
Х
Х
Х
10,345.00
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 4, 5, 6.
КОСГУ 223 КВР 247
№
п/п
Наименование
показателя
Размер потребления
ресурсов
Тариф (с учетом
НДС), руб.
Индексация, %
Сумма, руб.*
Примечание
1
2
3
4
5
6
7
1
тепловая энергия
92,360.94
2
электричество
32,688.97
3
вода
1,605.10
Итого
Х
Х
Х
126,655.01
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 4, 5, 6.
137,000.00
6.4. Обоснование (расчет) расходов на оплату аренды имущества
№
п/п
Наименование
показателя
Количество
Ставка арендной
платы
Стоимость с учетом
НДС, руб.
1
2
3
4
5
х
x
Итого
Примечание
6
x
6.5. Обоснование (расчет) расходов на оплату работ, услуг по содержанию имущества
КОСГУ 225
№
п/п
Наименование расходов
Объект
Количество
договоров, шт.
2
3
1
Стоимость работ
(услуг), руб.
Примечение
4
5
6
1
282.00
1
Обслуживание оборудования системы
диспетчерского контроля
2
Техническое обслуживание установок пожарной
сигнализации
пожарная сигнализация
1
1,769.27
3
Комплексное техническое обслуживание
индивидуального теплового пункта
ИТП, УКУТ
1
2,662.40
4
Техническое обслуживание системы
видеонаблюдения
система
видеонаблюдения
1
1,974.00
5
Техническое обслуживание комплекса технических
средств охраны (тревожная кнопка)
тревожная кнопка
1
290.28
6
Заправка картриджа
1
2,726.75
Итого
x
x
9,704.70
6.6. Обоснование (расчет) расходов на оплату прочих работ, услуг
КОСГУ 226
№
п/п
Наименование расходов
2
1
Количество
договоров, шт
Стоимость услуги,
руб.
Примечание
5
3
4
1
Экстренное прибытие наряда полиции
1
1,988.59
2
Непрерывный мониторинг систем оповещения о
пожаре и анализ событий
1
1,692.00
3
Услуги ЦБ
1
32,400.00
4
Медосмотр
1
43,891.68
5
Охрана ЧОП
1
44,938.80
Итого
х
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
124,911.07
х
КОСГУ 228
№
п/п
Наименование
показателя
Количество
Ставка арендной
платы
Стоимость с учетом
НДС, руб.
1
2
3
4
5
х
x
Разработка
проектной док
Итого
Примечание
6
15000
15000
228
x
x
6.7. Обоснование (расчет) расходов на приобретение основных средств, материальных запасов
КОСГУ 310,340
№
п/п
Наименование
расходов
Количество, шт
Средняя стоимость,
руб.
2
3
4
1
Сумма, руб.
Примечание
5
6
1
Стол детский
100,000.00
КОСГУ 310
2
Стул детский
100,000.00
КОСГУ 310
3
Окно
75,000.00
КОСГУ 310
4
Мягкий инвентарь
500,000.00
КОСГУ 345
5
Строительные
материалы
150,000.00
КОСГУ 344
6
Краска фасадная
25,000.00
КОСГУ 344
7
Счетчик горячей
воды
0.00
КОСГУ 347
8
Канцелярия
210,000.00
КОСГУ 346
9
Песок для
песочницы
24,000.00
КОСГУ 346
10 Хоз.товары
367,846.17
КОСГУ 346
Итого
х
х
1,551,846.17
310
275,000.00
344
175,000.00
345
500,000.00
346
601,846.17
347
0.00
х
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
КОСГУ 342
№
п/п
Наименование
расходов
Количество, шт
Средняя стоимость,
руб.
Сумма, руб.
Примечание
1
2
3
4
5
6
1
Питание
х
х
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
190,178.00
190,178.00
х
Всего по Плану финансово-хозяйственной деятельности за счет приносящей доход деятельности (руб.):
3,582,720.88
всего
14,814,485.45
-28000
751846.17
остаток на 01.01.2025
доход
25,762.00
70,000.00
расход
95,762.00
Обоснования (расчеты), прилагаемые
к Плану финансово-хозяйственной деятельности на "30" июня 2025 год
МБДОУ детский сад № 186
Источник финансового обеспечения - пожертвования;
1. Обоснование (расчет) выплат персоналу
1.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату труда
111
Код видов расходов
КОСГУ 211
Фонд оплаты труда по штатному расписанию, руб.
Местный бюджет
Областной бюджет
непедагогические работники, участвующие в
непедагогические работники, не участвующие
в образовательном процессе
образовательном процессе
в месяц
в год
в месяц
в год
1
2
3
Фонд оплаты труда по тарификации, руб.
Областной бюджет
Фонд оплаты труда
в год, руб.*
педагогические работники
в месяц
4
0.00
в год
5
0.00
в год
6
7
0.00
0.00
*Рассчитывается путем скложения граф 2+4+6= 7;
1.2. Обоснование (расчет) выплат персоналу при направлении в служебные командировки
Код видов расходов
№
п/п
Наименование
выплаты
Средний размер
выплаты на одного
работника в день, руб.
Количество
работников, чел.
Количество дней
Сумма, руб.*
1
2
3
4
5
6
Итого
х
x
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
x
1.3. Обоснование (расчет) расходов на выплату пособия по уходу за ребенком
112
Код видов расходов
КОСГУ 266
Численность
Количество выплат в
работников,
год на одного
получающих пособие,
работника, руб.
чел.
Наименование
выплаты
№
1
2
3
Размер выплаты
(пособия) в месяц,
руб.
4
Пособие по уходу
за ребенком до 3-х
лет (область)
Пособие по уходу
за ребенком до 3-х
лет (местный)
1
2
Итого
х
x
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
Сумма, руб.*
5
6
57.50
0.00
57.50
0.00
x
0.00
1.4. Обоснование (расчет) страховых взносов на обязательное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации,
в Фонд социального страхования Российской Федерации, в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования
Код видов расходов
119
КОСГУ 213
№
Наименование государственного внебюджетного фонда
1
2
Страховые взносы на обязательное пенсионное страхование, на обязательное социальное
1 страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством, на
обязательное медицинское страхование, в том числе:
1.1. по ставке 0,3 %
1.2. по ставке _ %
Страховые взносы от несчастных случаев на производстве и профессиональных
2
заболеваний, в том числе:
2.1. по ставке 0,002 %
2.2. по ставке _ %
Итого
Размер базы для
начисления страховых
взносов, руб.
3
Сумма взноса, руб.
4
х
0.00
0.00
-
0.00
-
х
0.00
0.00
x
0.00
0.00
2. Обоснование (расчет) расходов на социальные и иные выплаты населению
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
№
п/п
Наименование показателя
Размер одной
выплаты, руб.
Количество выплат в
год, ед.
Общая сумма
выплат, руб.*
1
2
3
4
5
Итого
х
x
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4
2. Обоснование (расчет) расходов на уплату налогов, сборов и иных платежей
Код видов расходов
851
КОСГУ 291
№
п/п
Наименование
расходов
Налоговая база, руб.
1
2
3
1
Налог на имущество
2
Ставка налога, %
4
2.2
Сумма
исчисленного
налога,
подлежащего
уплате, руб.*
5
0.00
Налог на землю
1.5
0.00
Итого
х
х
0.00
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4 и деления
полученного произведения на 100.
4. Расчет (обоснование) расходов на безвозмездные перечисления организациям
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
№
п/п
Наименование
показателя
Размер одной
выплаты, руб.
Количество выплат в
год, ед.
Общая сумма
выплат, руб.*
1
2
3
4
5
Итого
х
x
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
5. Обоснование (расчет) прочих расходов (кроме расходов на закупку товаров, работ, услуг)
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
№
п/п
Наименование
показателя
Размер одной
выплаты, руб.
Количество выплат в
год, ед.
Общая сумма
выплат, руб.*
1
2
3
4
5
Итого
х
x
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
6. Обоснование (расчет) расходов на закупку товаров, работ, услуг
Код видов расходов
244
6.1. Расчет (обоснование) расходов на оплату услуг связи
КОСГУ 221
№
п/п
1
1
2
3
Наименование
расходов
Количество номеров,
количество минут
Количество
платежей в год
Стоимость за
единицу (номер,
Сумма, руб.*
Примечание
2
3
4
5
6
7
Предоставление в
пользование
абонентской линии
(телефон)
Повременная
оплата (телефон)
Услуги сети
Интернет
Итого
0.00
0.00
0.00
х
*Рассчитывается
x
x
путем умножения значений показателей в графах 4, 5, 6.
6.2. Обоснование (расчет) расходов на оплату транспортных услуг
№
п/п
Наименование расходов
Количество услуг
перевозки
Цена услуги
перевозки, руб.
Сумма, руб.*
Примечание
1
2
3
4
5
6
Итого
х
х
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 4 и 5.
6.3. Обоснование (расчет) расходов на оплату коммунальных услуг
КОСГУ 223
№
п/п
Наименование
показателя
Размер потребления
ресурсов
Тариф (с учетом
НДС), руб.
Индексация, %
1
2
3
4
5
Сумма, руб.*
Примечание
6
7
1
0.00
Итого
Х
*Рассчитывается
Х
Х
путем умножения значений показателей в графах 4, 5, 6.
0.00
6.4. Обоснование (расчет) расходов на оплату аренды имущества
№
п/п
Наименование
показателя
Количество
Ставка арендной
платы
Стоимость с учетом
НДС, руб.
Примечание
1
2
3
4
5
6
х
x
Итого
x
6.5. Обоснование (расчет) расходов на оплату работ, услуг по содержанию имущества
КОСГУ 225
№
п/п
Наименование расходов
1
2
1
Итого
Объект
Количество
договоров, шт.
Стоимость работ
(услуг), руб.
Примечение
3
4
5
6
x
x
x
6.6. Обоснование (расчет) расходов на оплату прочих работ, услуг
КОСГУ 226
№
п/п
Наименование расходов
1
2
1
Итого
Количество
договоров, шт
Стоимость услуги,
руб.
3
4
Примечание
5
x
x
6.7. Обоснование (расчет) расходов на приобретение основных средств, материальных запасов
КОСГУ 310,340
№
п/п
Наименование
расходов
Количество, шт
Средняя стоимость,
руб.
Сумма, руб.
1
2
3
4
5
6
95762.00
КОСГУ 346
95762.00
х
Концелярские
1
1
120.62
товары
Итого
х
х
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
Примечание
Всего по Плану финансово-хозяйственной деятельности за счет пожертвований (руб.):
остаток на 01.01.2025
доход
993,002.57 остаток присмотр и уход
10,143,000.00
расход
11,136,002.57
Обоснования (расчеты), прилагаемые
МБДОУ детский сад № 186
к Плану финансово-хозяйственной деятельности на "30" июня 2025 год
Источник финансового обеспечения - родительская плата;
1. Обоснование (расчет) выплат персоналу
1.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату труда
111
Код видов расходов
КОСГУ 211
Фонд оплаты труда по штатному расписанию, руб.
Областной бюджет
непедагогические работники, участвующие в
образовательном процессе
в месяц
в год
1
2
Фонд оплаты труда по тарификации, руб.
Местный бюджет
Областной бюджет
непедагогические работники, не участвующие в
образовательном процессе
педагогические работники
Фонд оплаты труда в год,
руб.*
в месяц
в год
в месяц
в год
3
4
5
6
7
0.00
0.00
0.00
0.00
в год
*Рассчитывается путем скложения граф 2+4+6= 7;
1.2. Обоснование (расчет) выплат персоналу при направлении в служебные командировки
Код видов расходов
№
п/п
Наименование
выплаты
Средний размер
выплаты на одного
работника в день, руб.
Количество
работников, чел.
Количество дней
Сумма, руб.*
1
2
3
4
5
6
х
x
x
Итого
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
1.3. Обоснование (расчет) расходов на выплату пособия по уходу за ребенком
112
Код видов расходов
КОСГУ 266
№
Наименование
выплаты
1
2
1
Пособие по уходу за
ребенкомпо
доуходу
3-х лет
Пособие
за
Численность
Количество выплат в
работников,
год на одного
получающих пособие,
работника, руб.
3
2
ребенком до 3-х лет
Итого
Размер выплаты
(пособия) в месяц,
руб.
4
х
x
Сумма, руб.*
5
6
57.50
0.00
57.50
0.00
x
0.00
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
1.4. Обоснование (расчет) страховых взносов на обязательное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации,
в Фонд социального страхования Российской Федерации, в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования
119
Код видов расходов
№
Наименование государственного внебюджетного фонда
1
2
Страховые взносы на обязательное пенсионное страхование, на обязательное
1 социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с
материнством, на обязательное медицинское страхование, в том числе:
1.1. по ставке 0,3 %
1.2. по ставке _ %
Страховые взносы от несчастных случаев на производстве и профессиональных
2
заболеваний, в том числе:
2.1. по ставке 0,002 %
2.2. по ставке _ %
Итого
Размер базы для
начисления
страховых взносов,
руб.
3
КОСГУ 213
Сумма взноса, руб.
4
х
0.00
0.00
-
0.00
-
х
0.00
0.00
x
0.00
0.00
2. Обоснование (расчет) расходов на социальные и иные выплаты населению
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
№
Наименование показателя
Размер одной
Количество выплат в
Общая сумма
Наименование показателя
п/п
2
1
Итого
выплаты, руб.
год, ед.
выплат, руб.*
3
4
5
х
x
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4
2. Обоснование (расчет) расходов на уплату налогов, сборов и иных платежей
Код видов расходов
851
КОСГУ 291
№
п/п
Наименование
расходов
Налоговая база, руб.
3
Ставка налога, %
Сумма
исчисленного
налога,
1
2
4
5
1
Налог на имущество
2.2
0.00
2
Налог на землю
1.5
0.00
Итого
х
х
0.00
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4 и деления полученного
произведения на 100.
4. Расчет (обоснование) расходов на безвозмездные перечисления организациям
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
№
п/п
Наименование
показателя
Размер одной
выплаты, руб.
Количество выплат в
год, ед.
Общая сумма
выплат, руб.*
1
2
3
4
5
х
x
Итого
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
5. Обоснование (расчет) прочих расходов (кроме расходов на закупку товаров, работ, услуг)
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
№
п/п
Наименование
показателя
Размер одной
выплаты, руб.
Количество выплат в
год, ед.
Общая сумма
выплат, руб.*
1
2
3
4
5
х
x
Итого
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
6. Обоснование (расчет) расходов на закупку товаров, работ, услуг
Код видов расходов
244
6.1. Расчет (обоснование) расходов на оплату услуг связи
№
п/п
Наименование
расходов
Количество номеров,
количество минут
Количество платежей
в год
Стоимость за
единицу (номер,
1
2
3
4
5
1
Предоставление в
пользование
Повременная
2
3
КОСГУ 221
Сумма, руб.*
Примечание
6
7
0.00
0.00
оплата
(телефон)
Услуги
сети
Интернет
Итого
0.00
х
x
x
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 4, 5, 6.
6.2. Обоснование (расчет) расходов на оплату транспортных услуг
№
п/п
Наименование расходов
Количество услуг
перевозки
Цена услуги
перевозки, руб.
Сумма, руб.*
Примечание
1
2
3
4
5
6
х
х
Итого
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 4 и 5.
6.3. Обоснование (расчет) расходов на оплату коммунальных услуг
КОСГУ 223
№
п/п
Наименование
показателя
Размер потребления
ресурсов
Тариф (с учетом
НДС), руб.
Индексация, %
1
2
3
4
5
1
Сумма, руб.*
Примечание
6
7
0.00
Итого
Х
Х
Х
0.00
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 4, 5, 6.
6.4. Обоснование (расчет) расходов на оплату аренды имущества
№
п/п
Наименование
показателя
Количество
Ставка арендной
платы
Стоимость с учетом
НДС, руб.
Примечание
1
2
3
4
5
6
х
x
Итого
x
6.5. Обоснование (расчет) расходов на оплату работ, услуг по содержанию имущества
КОСГУ 225
№
п/п
Наименование расходов
Объект
2
1
3
Количество
договоров, шт.
Стоимость работ
(услуг), руб.
Примечение
6
4
5
1
29,080.00
Вентиляция
1
16,061.56
3
Дератизация
1
69,397.98
4
Ремонт технологического оборудования
1
70,000.00
5
Поверка весов
1
10,000.00
1
Производственный контроль питьевой воды,
обслуживание фильтра
2
фильтр
Итого
x
x
194,539.54
x
6.6. Обоснование (расчет) расходов на оплату прочих работ, услуг
КОСГУ 226
№
п/п
1
Наименование расходов
Количество
договоров, шт
Стоимость услуги,
руб.
Примечание
2
3
4
5
1
Лицензия "Парус"
1
15,000.00
2
Медосмотр сотрудников
1
11,855.00
3
Лабораторные исследования пищ.продуктов
1
30,000.00
4
Исследование рото норо вирусов
1
30,000.00
5
Лабораторные исследования био материалов
1
30,000.00
x
116,855.00
Итого
7600 ремонт хол
x
6.7. Обоснование (расчет) расходов на приобретение основных средств, материальных запасов
КОСГУ 310,346
№
п/п
Наименование
расходов
Количество, шт
Средняя стоимость,
руб.
Сумма, руб.
Примечание
1
2
3
4
5
6
1
2
3
Ковровая дорожка
26,500.00
Лампы
бактерицидные
Рециркулятор
бактерицидный
КОСГУ 310
310
КОСГУ 346
345
50,000.00
КОСГУ 310
346
4
Весы настольные
9,400.00
КОСГУ 310
5
Мягкий инвентарь
626,189.72
КОСГУ 345
414,100.00
КОСГУ 346
1,126,189.72
х
Хозяйственные
6
товары
Итого
х
х
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
342 (питание детей)
№
п/п
Наименование
расходов
Количество, шт
Средняя стоимость,
руб.
Сумма, руб.
Примечание
85,900.00
626,189.72
414,100.00
1
1
2
3
4
Продукты питания
Итого
5
6
9,698,418.31
х
х
9,698,418.31
х
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
Всего по Плану финансово-хозяйственной деятельности за счет родительской платы (руб.):
11,136,002.57
-
Обоснования (расчеты), прилагаемые
к Плану финансово-хозяйственной деятельности на "30" июня 2025 год
МБДОУ детский сад № 186
Источник финансового обеспечения - целевые субсидии;
1. Обоснование (расчет) выплат персоналу
1.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату труда
111
Код видов расходов
КОСГУ 211
Фонд оплаты труда по штатному расписанию, руб.
Областной бюджет
Местный бюджет
непедагогические работники, участвующие в
непедагогические работники, не
образовательном процессе
участвующие в образовательном процессе
в месяц
в год
в месяц
в год
1
2
3
4
0.00
Фонд оплаты труда по тарификации, руб.
Областной бюджет
педагогические работники
Фонд оплаты труда
в год, руб.*
в месяц
в год
5
6
7
0.00
0.00
0.00
в год
*Рассчитывается путем скложения граф 2+4+6= 7;
1.2. Обоснование (расчет) выплат персоналу при направлении в служебные командировки
Код видов расходов
№
п/п
Наименование
выплаты
Средний размер
выплаты на одного
работника в день, руб.
Количество
работников, чел.
Количество дней
Сумма, руб.*
1
2
3
4
5
6
Итого
*Рассчитывается
х
x
путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
x
1.3. Обоснование (расчет) расходов на выплату пособия по уходу за ребенком
112
Код видов расходов
КОСГУ 266
№
Наименование
выплаты
Численность
работников,
получающих пособие,
чел.
1
2
3
Количество выплат в
год на одного
работника, руб.
Размер выплаты
(пособия) в месяц,
руб.
Сумма, руб.*
4
5
6
57.50
0.00
57.50
0.00
x
0.00
Пособие по уходу за
1 ребенком до 3-х лет
(область)
Пособие по уходу за
2 ребенком до 3-х лет
(местный)
Итого
х
x
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
1.4. Обоснование (расчет) страховых взносов на обязательное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации,
в Фонд социального страхования Российской Федерации, в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования
Код видов расходов
119
№
Наименование государственного внебюджетного фонда
1
2
Страховые взносы на обязательное пенсионное страхование, на обязательное
1 социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с
материнством, на обязательное медицинское страхование, в том числе:
1.1. по ставке 0,3 %
1.2. по ставке _ %
Страховые взносы от несчастных случаев на производстве и профессиональных
2
заболеваний, в том числе:
2.1. по ставке 0,002 %
2.2. по ставке _ %
Итого
КОСГУ 213
Размер базы для
начисления
страховых взносов,
руб.
3
Сумма взноса, руб.
х
0.00
0.00
-
0.00
-
х
0.00
0.00
x
0.00
0.00
4
2. Обоснование (расчет) расходов на социальные и иные выплаты населению
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
№
п/п
Наименование показателя
Размер одной
выплаты, руб.
Количество выплат в
год, ед.
Общая сумма выплат, руб.*
1
2
3
4
5
Итого
*Рассчитывается
х
x
путем умножения значений показателей в графах 3, 4
2. Обоснование (расчет) расходов на уплату налогов, сборов и иных платежей
Код видов расходов
851
КОСГУ 291
№
п/п
Наименование
расходов
Налоговая база, руб.
1
2
3
1
Налог на имущество
Ставка налога, %
Сумма исчисленного
налога,
подлежащего
уплате, руб.*
4
5
2.2
0.00
2
Налог на землю
1.5
0.00
Итого
х
х
0.00
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4 и деления полученного
произведения на 100.
4. Расчет (обоснование) расходов на безвозмездные перечисления организациям
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
№
п/п
Наименование
показателя
Размер одной
выплаты, руб.
Количество выплат в
год, ед.
Общая сумма
выплат, руб.*
1
2
3
4
5
Итого
*Рассчитывается
х
x
путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
5. Обоснование (расчет) прочих расходов (кроме расходов на закупку товаров, работ, услуг)
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
№
п/п
Наименование
показателя
Размер одной
выплаты, руб.
Количество выплат в
год, ед.
Общая сумма
выплат, руб.*
1
2
3
4
5
Итого
*Рассчитывается
х
x
путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
6. Обоснование (расчет) расходов на закупку товаров, работ, услуг
Код видов расходов
244
6.1. Расчет (обоснование) расходов на оплату услуг связи
КОСГУ 221
№
п/п
1
1
2
3
Наименование
расходов
Количество номеров,
количество минут
Количество платежей
в год
Стоимость за
единицу (номер,
Сумма, руб.*
Примечание
2
3
4
5
6
7
Предоставление в
пользование
абонентской линии
(телефон)
Повременная оплата
(телефон)
Услуги сети
Интернет
Итого
0.00
0.00
0.00
х
x
x
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 4, 5, 6.
6.2. Обоснование (расчет) расходов на оплату транспортных услуг
№
п/п
Наименование расходов
Количество услуг
перевозки
Цена услуги
перевозки, руб.
Сумма, руб.*
Примечание
1
2
3
4
5
6
Итого
*Рассчитывается
х
х
путем умножения значений показателей в графах 4 и 5.
6.3. Обоснование (расчет) расходов на оплату коммунальных услуг
КОСГУ 223
№
п/п
Наименование
показателя
Размер потребления
ресурсов
Тариф (с учетом
НДС), руб.
Индексация, %
1
2
3
4
5
1
2
Сумма, руб.*
Примечание
6
7
0.00
0.00
Итого
Х
*Рассчитывается
Х
Х
0.00
путем умножения значений показателей в графах 4, 5, 6.
6.4. Обоснование (расчет) расходов на оплату аренды имущества
№
п/п
Наименование
показателя
Количество
Ставка арендной
платы
Стоимость с учетом
НДС, руб.
Примечание
1
2
3
4
5
6
х
x
Итого
x
6.5. Обоснование (расчет) расходов на оплату работ, услуг по содержанию имущества
КОСГУ 225
№
п/п
Наименование расходов
Объект
Количество
договоров, шт.
Стоимость работ
(услуг), руб.
Примечение
1
2
3
4
5
6
1
проведение опресовки и гидропромывки
9,510.00
906125152000008244000
2
Итого
x
x
9,510.00
x
6.6. Обоснование (расчет) расходов на оплату прочих работ, услуг
КОСГУ 226
№
п/п
Наименование расходов
Количество
договоров, шт
Стоимость услуги,
руб.
Примечание
1
2
3
4
5
1
2
Итого
x
x
6.7. Обоснование (расчет) расходов на приобретение основных средств, материальных запасов
КОСГУ 310,340
№
п/п
Наименование
расходов
Количество, шт
Средняя стоимость,
руб.
1
2
3
4
1
2
Итого
х
х
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
Сумма, руб.
Примечание
5
6
0.00
0.00
0.00
х
Всего по Плану финансово-хозяйственной деятельности за счет целевых субсидий (руб.):
9,510.00
